电商财务-淘系天猫对账2025，理论+实操

电商财务-淘系天猫对账2025，理论+实操

对账前准备

• 熟悉平台规则：深入了解天猫平台的交易规则、结算周期、费用扣除标准、支付方式等。如天猫通常的结算周期为 T+1 等。
• 确定对账周期：一般可选择自然月为对账周期，也可根据企业业务特点选择周度或自定义时间段对账。
• 准备数据来源
  • 天猫商家后台数据：登录天猫商家后台，准备下载订单报表、宝贝销售明细报表、售后明细、资金流水等数据。
  • 支付平台数据：从与天猫绑定的支付宝账户或其他支付渠道导出交易流水明细。
  • 企业内部系统数据：包括库存管理系统、订单管理系统、财务核算系统中的相关数据。
• 工具及软件准备：确保财务软件、ERP 系统等能正常使用并具备与天猫数据对接或数据处理分析的功能。

数据获取与整理

• 天猫平台数据下载
  • 订单数据：在天猫商家后台订单管理模块，下载所选对账周期内的所有订单明细，涵盖订单编号、下单时间、商品名称、规格、数量、单价、总价、买家信息等。
  • 售后数据：从售后管理模块导出售后明细，包含退款退货订单编号、申请时间、退款金额、退货物流信息、处理状态等。
  • 资金数据：在财务管理模块中的资金流水页面，下载资金账单，包含收入、支出金额、交易时间、交易类型等。
  • 推广费用数据：从营销推广模块获取推广费用明细，如直通车、钻展等推广工具的费用支出、投放时间、投放金额等。
• 支付平台数据导出：登录支付宝等支付平台，下载对应对账周期的交易流水，记录每笔交易的时间、金额、交易对方、交易备注等。
• 数据整理
  • 格式统一：将从不同渠道获取的数据在 Excel 等工具中进行格式统一，如日期格式统一为 “YYYY-MM-DD”，金额统一保留两位小数等。
  • 数据排序：按照订单编号、交易时间等关键字段对数据进行排序，方便后续比对。
  • 数据筛选：去除重复数据以及与对账无关的数据，如测试订单等。

对账过程

• 订单核对
  • 订单状态核对：对比天猫后台订单状态与企业内部订单管理系统中的状态，确保 “已下单”“已付款”“已发货”“已完成”“退款中”“退款完成” 等状态一致，对状态不一致的订单标记并查明原因。
  • 订单金额核对：以订单编号为索引，核对天猫订单金额与支付平台收款金额，考虑优惠券、满减活动、积分抵扣、运费等因素，确保金额准确无误。
• 退款退货核对
  • 金额与数量核对：将天猫售后明细中的退款退货金额、数量与企业内部记录及支付平台退款记录进行核对，查看是否存在多退、少退或数据不一致情况。
  • 原因及流程核对：审核退款退货原因是否合理，检查是否有异常退款，同时核对退款流程是否符合平台规则和企业内部规定。
• 费用核对
  • 平台费用：核对天猫平台扣除的佣金、手续费、年费等费用与平台规定的费率是否一致，计算是否准确。
  • 推广费用：将天猫推广费用明细与企业营销部门的推广计划及预算进行对比，检查费用支出是否合理，是否有超预算或异常支出。
• 资金核对
  • 收款核对：对比天猫资金账单中的收入金额与支付平台实际到账金额，确保款项到账及时、准确，对于未到账或金额不符的情况及时查明原因。
  • 支出核对：核对天猫平台的各项支出记录与企业内部财务系统中的支出记录，如退款支出、费用支出等，保证支出记录一致。

差异处理

• 记录差异：详细记录对账过程中发现的所有差异，包括订单编号、差异金额、差异类型等。
• 排查原因
  • 数据传输问题：检查是否因网络延迟、系统故障等原因导致数据传输不完整或错误。
  • 人为操作失误：查看是否存在人工录入错误、订单操作失误等情况。
  • 平台规则变更：确认是否因天猫平台规则调整，如费率变化、结算方式改变等导致差异。
  • 促销活动复杂：检查复杂促销活动的计算是否正确，是否存在多种优惠叠加导致的金额计算错误。
• 沟通协调：对于无法确定原因的差异，及时与天猫平台客服联系沟通，提供详细的订单信息和差异情况，同时与企业内部的业务部门、技术部门等协同查找问题根源。
• 调整处理：根据最终核实的结果，按照企业财务制度和会计准则，对差异进行调整。如属于数据错误，及时更正财务记录；如因平台规则变更，调整财务核算方式和记录。

对账结果记录与报告

• 编制对账单：完成对账后，编制详细的对账单，包括对账周期、订单总数、销售总额、退款退货总额、平台费用总额、实际收款金额、差异金额及处理结果等内容。
• 财务分析
  • 指标计算：计算毛利率、净利率、退款率、推广费用占比等财务指标，并与往期数据对比，分析业务变化趋势。
  • 问题分析：根据对账情况，分析可能存在的问题，如高退款率的原因、费用超支的项目等，提出改进建议。
• 报告提交：将对账单和财务分析报告提交给企业管理层、财务负责人及相关业务部门，为企业决策提供数据支持，以便制定合理的营销策略、成本控制措施和资金规划